山丹县文化馆

2025年部门预算公开情况说明

目   录

第一部分 部门基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分2024年部门预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分2024年部门（单位）预算公开表

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

    三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前  言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门职责

1.贯彻执行国家和省市有关群众文化工作的政策及指导意见；

2.组织群众文化活动，繁荣群众文化事业；

3.业务范围：文化宣传，文艺活动组织，业余文艺创造组织，村级文化室业务指导，文化交流，民间文化遗产收集整理与保护工作；

4.负责政府资金的管理及使用工作；

5.承办县委县政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

山丹县文化馆为副科级建制事业单位，隶属山丹县文体广电和旅游局管理，是二级预算单位，事业编制20名。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算346.71万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2025年收入预算346.71万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入345.36万元，占99.61%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入1.35万元，占0.39%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算346.71万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出314.36万元， 占90.66%； 项目支出31万元，占8.94%； 上年结转1.35万元，占0.4%。

四、一般公共预算情况

2025年一般公共预算当年支出345.36万元，包括：包括：文化旅游体育与传媒支出261.3万元、社会保障和就业支出34.9万元、卫生健康支出24.11万元、住房保障支出25.05万元、其他支出0万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）

（一）基本支出

2025年基本支出314.36万元，比2023年预算减少23.46万元，下降7.46%，下降的主要原因是2025年在职人员减少，相应的人员经费和公用经费减少。

其中：人员经费支出307.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出7.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算31万元，比2024年预算增加11万元，增长55%，增长的主要原因是2025年新增非物质文化遗产保护项目资金。

其他项目4个，主要是项目1：2025年“三馆一站”免费开放补助资金；项目2：非物质文化遗产保护专项资金（山丹耍龙）；项目3：2025年省级非遗工坊补助费（山丹刺绣非遗工坊）。

（三）支出功能分类说明

1.文化旅游体育与传媒支出（ 类） 文化和旅游（ 款） 群众文化（项）2025年预算数为248.3万元， 比2024年预算减少15.18万元， 主要原因是2025年在职人员减少，工资津补贴及公用经费相应减少。

2.文化旅游体育与传媒支出（ 类） 文化和旅游（ 款） 文化创作与保护（项）2025年预算数为13万元， 比2024年预算增加13万元， 主要原因是次项目资金为2025年新增加的非物质文化遗产保护山丹耍龙及山丹刺绣非遗工坊项目资金。

3.社会保障和就业支出（ 类） 行政事业单位养老支出（ 款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为30.73万元，比2024年预算减少8.63万元，主要原因是2025年在职人员减少，养老保险相应减少。

4.社会保障和就业支出（ 类） 其他社会保障和就业支出（ 款） 其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为4.17万元， 比2024年预算减少0.55万元， 主要原因是2025年在职人员减少，工伤保险和失业保险相应减少。

5.卫生健康支出（ 类） 行政事业单位医疗（ 款） 事业单位医疗（项）2025年预算数为20.27万元， 比2024年预算增加0.18万元， 主要原因是2025年调整工资标准后，事业医疗扣缴基数增加，相应的事业医疗增加。

6.卫生健康支出（ 类） 行政事业单位医疗（ 款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为3.84万元， 比2024年预算减少0.18万元， 主要原因是2025年在职人员减少，公务员医疗补助相应减少。

7.住房保障支出（ 类）住房改革支出（ 款）住房公积金（项）2025年预算数为25.05万元， 比2024年预算减少1.09万元， 主要原因是2025年在职人员减少，住房公积金相应减少。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，与上年持平。

2.公务接待费0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行维护费0万元(其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元)，与上年持平。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，与上年持平。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，与上年持平。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年持平。

七、政府采购安排情况

2025年，部门（单位）政府采购预算总额101.27万元，其中：政府采购货物预算101.27万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2025年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额101.27万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为398.79万元。其中：办公用房496.19平方米，价值63.58万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约102万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本部门2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2025年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金

1.项目概况：文化馆场馆运行维护；组织、宣传群众文化活动，繁荣群众文化事业；对基层文化骨干进行业务辅导；对村级文化室进行指导和交流；挖掘整理传承保护非物质文化遗产项目。                                                             

2.立项依据：按照公共文化领域中央与地方财政事权和支出责任划分原则，地方各级财政应当落实支出责任，保障本地区免费开放“三馆一站”日常运转所需经费（关于印发《中央对地方公共图书馆 美术馆 文化馆（站）免费开放补助资金管理办法》的通知）。

3.实施主体：山丹县文化馆

4.实施周期：2025年-2026年

5.实施计划：组织开展大型群众文化活动；举办文化艺术培训班；举办大型展览；组织馆办文艺团队下基层演出；开展各类网络直播活动；利用数字资源开展各类群众活动。

6.年度预算安排：本年度预算资金18万元

7.预期总体目标：组织开展大型群众文化活动4次；举办文化艺术培训班6期；举办大型展览1场；组织馆办文艺团队下基层演出12场；开展各类网络直播活动10次；利用数字资源长期开展各类群众活动。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标4个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目2个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目1个，完成率为25%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：1.年初对项目资金使用计划安排不够合理，导致资金支出进度滞后；部分资金支付手续繁琐，影响了资金的拨付速度；2.文化馆提升改造项目，因所有功能室设备为定制类专业设备，设备内包含软件部分，软件内容板块修改完善时间周期较长，致使项目资金支付进度缓慢。开展1-9月绩效运行监控项目4个，占本部门（单位）项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为50%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：1.年初对项目资金使用计划安排不够合理，导致资金支出进度滞后；部分资金支付手续繁琐，影响了资金的拨付速度；2.文化馆提升改造项目，因所有功能室设备为定制类专业设备，设备内包含软件部分，软件内容板块修改完善时间周期较长，致使项目资金支付进度缓慢。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：1.合理调整资金使用计划，加快资金支出进度；简化资金支付手续，提高资金拨付效率；严格按照时间节点举办各类群文活动，缩减各类报账审批手续并及时进资金支付。

3.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度增加部门预算项目2个，增长率100%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入部门/单位预算绩效目标管理的项目3个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标7个、三级指标12个；2025年省非物质文化遗产保护专项资金（山丹耍龙）项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标13个；2025年省级非遗工坊补助经费（收到刺绣非遗工坊）项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标13个；2025年“三馆一站”免费开放补助资金项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标5个、三级指标10个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.山丹县文化馆2025年部门预算公开表

     2.山丹县文化馆2025年部门/单位整体支出绩效目标表

     3.山丹县文化馆2025年预算项目绩效目标表