致全县参加城乡居民养老保险人员的一封信

尊敬的城乡居民养老保险参保人员：

您好！非常高兴您选择参加了城乡居民基本养老保险，为自己将来的养老奠定了一定的经济基础。我县自2012年7月正式启动实施城乡居民基本养老保险以来，历经了9个年头。在这几年的实施中我们发现大多数参保群众均心存疑虑，不知道参加城乡居民基本养老保险到底划不划算？每年缴费到底选择那个缴费档次更好？到底每年几月份缴费更划算？将来到龄后到底能领取多少钱的养老金？如果参保人员死亡后是不是生前缴纳的钱就不给清退了？下面就针对这些大家比较关心的话题咱们一起来算一算、说一说缴纳城乡居民基本养老保险到底划不划算。

首先，我们一起来了解一下什么是城乡居民基本养老保险。城乡居民基本养老保险是由政府主办、财政补贴并最终由政府兜底的一种社会养老保险，它不同于商业保险，不以营利为目的，是指我国城乡居民缴纳一定的保险费后，在年老不能从事生产劳动时，从国家和社会取得帮助，享受养老金，以保障基本生活所需的一种社会保险制度。

通过上面的政府补贴标准和城乡居民养老保险个人账户记账利率大家可以看出，缴费档次越高政府补贴越多，城乡居民养老保险个人账户记账利率要高于银行同期定期存款利率。

接下来，我们就分别按照选择最低缴费档次和最高缴费档次两种情况举例来算一算大家到60周岁到底能领取多少钱的养老金？

   一、按最低缴费档次进行缴费。张某某，1966年出生，2012年7月参加城乡居民养老保险时46周岁，参保后每年均按照最低缴费档次进行缴费，累计缴费15年共计缴纳3100元，各级政府补贴共计570元，利息收入（暂时计算至2021年）约263.51元。张某某个人账户（本人缴费+政府补贴+利息收入）总金额为3933.51元。

2026年张某某年满60周岁，应领取居民养老金为：基础性养老金（因基础性养老金逐年调整，暂时按照2021年标准118元计算）118元+个人账户养老金（个人账户总额3933.51元÷139个月）28.29元＝146.29元。因此张某某每月最少可以领取养老金146.29元，而且年满80周岁时还可以每月领取50元的高龄补贴。同时，随着我国经济增长基础性养老金还能逐年进行调整，并支付终身。

二、按最高缴费档次进行缴费。李某某，1982年出生，2012年7月参加城乡居民养老保险时30周岁，参保后每年均按照最高缴费档次进行缴费，累计缴费30年共计缴纳83000元，各级政府补贴共计3240元，利息收入（暂时计算至2021年）约6192.04元。李某某个人账户（本人缴费+政府补贴+利息收入）总金额为92432.04元。

2042年李某某年满60周岁，应领取居民养老金为：基础性养老金（因基础性养老金逐年调整，暂时按照2021年标准118元计算）118元+个人账户养老金（个人账户总额92432.04元÷139个月）664.98元+缴费年限养老金（正常缴费超过15年的城乡居民，每超过1年，每月加发2元）30元＝812.98元。因此李某某每月最少可以领取养老金812.98元，而且年满80周岁时还可以每月领取50元的高龄补贴。同时，随着我国经济增长基础性养老金还能逐年进行调整，并支付终身。

通过上面两个事例，大家是不是可以感觉到，缴费档次越高将来领取的养老金就越多。特别是如果每年都按照最高缴费档次来缴费，领取的养老金已经非常接近城镇企业职工养老保险待遇,而且随着国家经济增长，将来大家领取的养老金一定会高于目前我们计算的标准。

温馨小提示：建议广大参保群众每年缴费时尽量选择年初缴费，因为我们的个人账户利息收入是在每年的12月底系统按照当年记账年利率进行自动记息，如果选择12月缴费那么当年利息收入将会很少。例如：王某如果在2020年1月选择1000元的档次缴费，那么2020年当年利息收入为(1000×6.04%)×=60.4元；如果在2020年12月缴费，那么利息收入为（1000×6.04%）×=5.03元。

如果参保人员不幸死亡，自己缴纳的钱又该怎么办呢？我们分别按照上面张某某和李某某缴费的情况来给大家算个帐。

1.缴费期内死亡后个人账户清退。张某某，2012年7月参加城乡居民养老保险，参保后每年按时履行缴费义务，累计缴费10年共计1600元，各级政府补贴共计370元，利息收入141.45元。张某某个人账户（本人缴费+政府补贴+利息收入）总金额为2111.45元。如2021年11月张某某因故死亡，经家属向所在乡镇社保经办机构申请，12月县社保经办机构向张某某法定继承人清退张某某城乡居民养老保险个人账户总额2111.45元。

2.待遇期内死亡后个人账户清退。李某某，到达法定享受待遇年龄（60周岁）时个人账户总金额为92432.04元，每月发放居民养老金为812.98元（其中：基础性养老金118元；个人账户养老金664.98元；缴费年限养老金30元）。如李某某在领取居民养老金8个月后因故死亡，经家属向所在乡镇社保经办机构申请，县社保经办机构向李某某法定继承人清退李某某城乡居民养老保险个人账户余额87112.2元,计算方式为：个人账户总额92432.04元—(月个人账户养老金664.98元×领取月数8）;同时发放给李某某法定继承人丧葬补助金1356元，共计88468.2元。

通过上面的几个事例可以看出，城乡居民养老保险实行完全个人账户模式，无论按照什么档次缴费，参保人员个人利益均不会减少，而且各级政府补贴资金和利息收入全部记入参保人员的个人账户中，如果出现什么意外也是可以全部进行清退的。同时，缴费档次的高低和缴费年限的长短直接影响到参保人员领取养老金的多少，充分体现了“多缴多得，长缴多得”的原则。据此，大家都可以算一算缴纳城乡居民基本养老保险这本账到底划不划算。

非常感谢大家选择参加城乡居民养老保险，我们非常期待还在拿不定主意参加哪种养老保险的广大居民朋友都来选择参加城乡居民养老保险，我们会倾心为您提供优质的服务。祝您身体健康、万事如意。

山丹县人力资源和社会保障局（印制）