山丹县教育局（本级）2026年单位预算公开情况说明

山丹县教育局（本级）

2026年单位预算公开情况说明

目  录

第一部分 部门/单位基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分2026年部门/单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分2026年部门（单位）预算公开表

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

    前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

(一)贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，制定计划、办法和具体措施，并组织实施。

(二)负责全县教育事业的统筹规划和协调管理，研究提出全县教育事业发展战略，制定全县教育事业发展规划，指导协调教育事业规划、计划的实施；负责教育基本信息的统计、分析和发布。

(三)负责推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县义务教育、普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作。

(四)负责全县教育督导工作；负责组织和指导义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和教学评估工作；指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

(五)承担全县职业教育的统筹规划、综合协调和管理工作；负责成人文化技术教育工作；负责全县民办学校的管理工作。

(六)负责本部门教育经费的统筹管理，会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资和教育收费的政策，负责教育基本建设、教学装备工作。

(七)负责全县教师队伍建设，实施教师资格制度。

(八)指导学校的精神文明建设和德育、体育、卫生、艺术、国防、科技、少数民族教育工作。

(九)负责普通高校、中等专业学校的招生考试和考务工作。

(十)指导全县中小学教研工作，帮助指导教师提高教学水平；规划指导教育科研和教研成果的转化推广工作。

(十一)落实全省语言文字工作的政策，负责全县语言文字规范化工作。

(十二)负责学校勤工俭学和学生资助工作。

(十三)负责教育系统社会治安综合治理和校园安全管理工作。

(十四)承办县委、县政府和市教育局交办的其他工作。二、机构设置情况

（一）机关内设机构

山丹县教育局下辖山丹县第一中学、山丹县第二中学、山丹县南关学校、山丹县清泉学校、山丹育才中学、山丹县东街小学、山丹县城关小学、山丹县三立小学、山丹县幼儿园、山丹县清泉幼儿园、山丹县职业技术教育中心、山丹县马场总场中学、山丹县清泉镇中心学校、山丹县位奇镇中心学校、山丹县东乐镇中心学校、山丹县陈户镇中心学校、山丹县霍城镇中心学校、山丹县李桥乡中心学校、山丹县大马营镇中心学校、山丹县老军乡中心学校、山丹县清北幼儿园、山丹县东街幼儿园、山丹县永宁幼儿园、山丹县西街幼儿园、山丹县西街小学、山丹县第三中学等26个二级机构。局机关内设办公室、人事股、财务股、教育股、考试中心、资助中心、青少年校外活动中心、督导室、教师发展中心9个股室。

现有行政编制11名，事业编制29名，实有人数共计40人。

（二）参照公务员法管理单位

无参照公务员法管理单位。

（三）直属事业单位

无直属事业单位。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算9889.23万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算9889.23万元（详见部门/单位预算公开表1，2）。包括：

一般公共预算收入7975.28万元，占81%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入1913.95万元，占19%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2026年支出预算9889.23万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出833.17万元，占9%；项目支出7142.11万元，占72%；上年结转1913.95万元，占19%。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出7975.28万元，包括：教育支出7748.63万元、社会保障和就业支出85.11万元、医疗卫生与计划生育支出77.98万元、住房保障支出63.56万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4，5，6，7）：

（一）基本支出

2026年基本支出833.17万元，比2025年预算增加34.34万元，增长4.3%，增长的主要原因是人员工资增长。

其中：人员经费支出799.21万元，主要包括：基本工资283.83万元、津贴补贴85.82万元、奖金114.89万元、绩效工资83.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费80.15万元、职工基本医疗保险缴费29.78万元、公务员医疗补助缴费9.93万元、其他社会保障缴费7.44万元、住房公积金63.56万元、奖励金0.45万元、生活补助、4.52万元、医疗费补助35.79万元。

公用经费支出33.96万元，主要包括：办公费7.86万元、印刷费3.60万元、邮电费1.62万元、差旅费3.60万元、公务接待费0.27万元、工会经费1.05万元、其他交通费用9.24万元、其他商品和服务支出6.72万元。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算7142.11万元，比2025年预算增加5042.49万元，增加240%，增加的主要原因是2025年上级转移支付资金年初预算未下达。

县级项目共24个合计2602.66万元，主要是项目1支持职业教育发展基金200万元、项目2学生营养改善计划资金18万元、项目3营养改善计划食堂从业人员工资89.6万元、项目4学前教育发展政策财政性补助30万元、项目5教育督导及高中新课改专项资金15.1万元、项目6乡村教师交通补助资金9.089万元、项目7乡村双岗教师补助10.52万元、项目8农村代课教师工龄补助资金40万元、项目9乡村教师生活补助资金33.918万元、项目10高考、中考、高中学业水平教育等考试经费30万元、项目11招考聘用18名特岗教师工资55.9318万元、项目12学校专职保安服务费80万元、项目13教育系统干部职工体检费111.64万元、项目14班主任津贴174.7356万元、项目15教师培训费289.58万元、项目16课后服务补助资金300万元、项目17“结对帮扶・爱心山丹”工程学生资助资金4.5万元、项目18享受高一级职称资格待遇教师工资补助12万元、项目19中小学（园）取暖费500万元、项目20校车安全运行县级补助资金90万元、项目21学前一年免保教费县级补助资金101.76万元、项目22普通高中生均公用经费400万元、项目23普通高中助学金县级资金5.6028万元、项目24普通高中免学杂费县级资金0.6877万元。

专项转移支付项目共23个合计4539.45万元，主要是项目1提前下达2026年城乡义务教育补助经费-综合奖补72万元、项目2提前下达2026年城乡义务教育补助经费-特岗教师工资性补助40.92万元、项目3提前下达2026年城乡义务教育补助经费-乡村教师生活补助（中央）18.01万元、项目4提前下达2026年城乡义务教育补助经费-乡村教师生活补助（省级）13.19万元、项目5提前下达2026年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全保障长效机制补助（中央）330万元、项目6提前下达2026年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全保障长效机制补助（省级）92万元、项目7提前下达2026年城乡义务教育补助经费-农村学生营养膳食补助（中央）156万元、项目8提前下达2026年城乡义务教育补助经费-农村学生营养膳食补助（省级）27万元、项目9提前下达2026年城乡义务教育补助经费-家庭经济困难学生生活补助（中央）89万元、项目10提前下达2026年城乡义务教育补助经费-家庭经济困难学生生活补助（省级）83万元、项目11提前下达2026年城乡义务教育补助经费-公用经费补助（中央）1168万元、项目12提前下达2026年城乡义务教育补助经费-公用经费补助（省级）309万元、项目13提前下达2026年校车服务奖补资金30万元、项目14提前下达2026年义务教育课后服务奖补资金38万元、项目15提前下达2026年学前教育减免保教费资金120.4万元、项目16提前下达2026年学前教育免保育教育费资金（中央）112.09万元、项目17提前下达2026年学前教育免保育教育费资金（省级）77.96万元、项目18提前下达2026年普通高中国家助学金资金（中央）100.85万元、项目19提前下达2026年普通高中国家助学金资金（省级）22.41万元、项目20提前下达2026年普通高中免学杂费资金（中央）11.93万元、项目21提前下达2026年普通高中免学杂费资金（省级）2.69万元、项目22提前下达2026年学前教育发展扩优提质中央资金625万元、项目23提前下达2026年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-山丹县东街小学综合教学楼建设项目（续建）1000万元。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费0个。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2026年预算数为606.52万元，比2025年预算增加27.47万元，主要原因是人员工资增长。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为442.21万元，比2025年预算增加422.21万元，主要原因是项目资金拨款增加。

3.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2026年预算数为544.17万元，比2025年预算增加544.17万元，主要原因是2025年高中教育资金全部下达山丹一中，2026年暂未下达。

4.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2026年预算数为5365.73万元，比2025年预算增加4068.11万元，主要原因是项目资金拨款增加。

5.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）2026年预算数为200万元，与2025年预算持平。

6.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2026年预算数为590万元，比2025年预算增加590万元，主要原因是项目资金拨款增加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为80.15万元，比2025年预算增加3.68万元，主要原因是人员工资增长。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为4.96万元，比2025年预算减少3.75万元，主要原因是减少残保金拨款。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数68.05万元，比2025年预算增加3.98万元，主要原因是人员工资增长。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数9.93万元，比2025年预算增加0.46万元，主要原因是人员工资增长。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数63.65万元，比2025年预算增加2.6万元，主要原因是人员工资增长。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.27万元，较2025年预算持平。

1.因公出国（境）费用0万元，较2025年预算持平。

2.公务接待费0.27万元，较2025年预算持平。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2025年预算持平。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费289.58万元，较2025年预算增加13.32万元，增长4.8%，增长的主要原因是工资增长，按比例预算增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2025年预算持平。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费33.96万元，较2025年预算增加5.22万元，增长18.16%，增长的主要原因是拨入残保金缴费。

七、政府采购安排情况

2026年，部门（单位）政府采购预算总额153.63万元，其中：政府采购货物预算15.07万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算138.56万元。

2026年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额153.63万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为291.54万元。其中：办公用房    1900平方米，价值112万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约12.85万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2026年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2026年中小学（园）取暖费项目

1.项目概况：根据中共山丹县委 山丹县人民政府《关于推进山丹教育高质量发展的意见》（县委发〔2022〕17号）和2022年政府常务会议第26次纪要精神，2026年县财政下达全县中小学（园）取暖费500万元，专项用于我县中小学（园）冬季取暖，切实解决学校（园）经费不足问题，全力保障基层学校正常运转。

2.立项依据：根据中共山丹县委 山丹县人民政府《关于推进山丹教育高质量发展的意见》（县委发〔2022〕17号）和2022年政府常务会议纪要第26次要求，全面落实中小学（园）用电、用水、用气、用热方面享受居民消费价格等税费优惠政策，将取暖经费纳入县级财政预算，自2023年起将中小学（园）取暖经费列入财政预算优先予以保障。

3.实施主体：全县各中小学（园）

4.实施周期：2026年1月1日至2026年12月31日

5.实施计划：根据学校采暖面积和供暖资金需求予以分配，在资金分配时优先考虑义务教育阶段学校，对乡镇中心学校和教学点予以倾斜，有效解决学校（园）水电暖基本保障等方面问题，确保师生温暖过冬，为办好人民满意的山丹教育提供坚强经费保障。

6.年度预算安排：500万元

7.预期总体目标：将中小学（园）取暖经费列入财政预算优先予以保障，有效化解了全县中小学（园）经费紧张问题，让生均公用经费更多用于改善学校办学条件，切实提高教育教学质量，有力推动山丹教育高质量发展。依据分配标准，提前下拨取暖经费，保障学校（园）按时供暖，消除家长的后顾之忧，人民群众对教育的满意度和获得感不断提升。

   （四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门/单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标21个，按规定随年度预算一并公开项目21个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目21个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目21个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：部分资金支付进度缓慢，主要原因是项目正在办理前期招标手续，合同签订后支付资金。开展1-9月绩效运行监控项目34个，占本部门（单位）项目的100%。截至9月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目34个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：部分资金支付进度缓慢，主要原因是各学校学籍数未审核，资金不能分配下达各学校，导致支付进度缓慢。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：无。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共31个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出19个，转移支付项目11个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已报财政局绩效股审核，并随决算一起公开。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2026年度增加部门预算项目27个，增长率135%，主要原因是2025年转移支付资金年初预算未下达，26年新增县级项目4个，转移支付项目23个。同时对政策和项目资金管理作出调整的27个。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目48个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标38个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标8个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1.财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2.一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3.财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4.其他资金：包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5.基本支出：包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6.项目支出：部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                           山丹县教育局

                            2026年2月3日

附件：1.山丹县教育局2026年部门/单位预算公开表

2.山丹县教育局2026年部门/单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标