山丹县霍城镇卫生院2024年度

部门决算公开情况说明

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

山丹县霍城镇卫生院是一所集医疗、预防、保健、健康教育为一体的一级甲等卫生院，卫生院现有专业技术人员16人，开设病床25张，设立的临床科室有全科、内科、外科、妇科、儿科、中医科及公共卫生科，医技科室有化验室、放射室、心电图室及B超室，为辖区内16个行政村提供基本医疗服务及公共卫生服务。

二、机构设置

山丹县霍城镇卫生院隶属山丹县卫生健康局管理，为二级预算单位，执行政府会计制度。县委编办核定单位编制共计18人，其中：事业编制18人。2024年末实有人数16人，其中：在职事业人员16人。 

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为429.12万元。与上年度相比,收、支总计各减少44.49万元，下降9.39%，主要原因是在职人员调出以及事业收入减少，费用减少，年末结转结余0万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计429.12万元,其中：财政拨款收入339.66万元,占79.15%；事业收入89.46万元,占20.85%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计429.12万元,其中：基本支出325.72万元,占75.90%；项目支出103.40万元,占24.10%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为339.66万元。与上年相比,各减少2.75万元，下降0.80%。主要原因是在职人员调出，人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出339.66万元,较上年决算数减少2.75万元，下降0.80%。主要原因是在职人员调出，人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出339.66万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出30.61万元,占9.01%；卫生健康支出290.13万元,占85.42%；住房保障支出18.92万元,占5.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为347.96万元,支出决算为339.66万元,完成年初预算的97.61%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为33.39万元,支出决算为30.61万元,完成年初预算的91.68%,决算数小于预算数的主要原因是本年度在职人员调出，支出数减少。

2.卫生健康支出年初预算数为295.55万元,支出决算为290.13万元,完成年初预算的98.17%,决算数小于预算数的主要原因是在职乡村医生减少，养老保险支出减少。

3.住房保障支出年初预算数为19.02万元,支出决算为18.92万元,完成年初预算的99.44%,决算数小于预算数的主要原因是本年度在职人员调出，支出数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出236.26万元。其中：

人员经费236.26万元,较上年决算数减少1.75万元，下降0.74%,主要原因是本年度在职人员调出，支出数减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及社会保障缴费事项支出。

公用经费较上年决算数持平,主要原因本年度基本公共卫生服务项目经费未列入公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费,较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无因公出国(境)费用,较上年决算数持平, 主要原因是我单位无因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费,较上年决算数持平, 主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置费,较上年决算数持平, 主要原因是我单位无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务接待费，较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计9.26万元,其中：政府采购货物支出1.34万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出7.92万元。授予中小企业合同金额9.26万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额9.26万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金111.68万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,绩效评价结果显示良好，项目支出情况较理想，达到了预期效果；项目业务管理制度较完善，业务监控有效性较好，各项业务工作有序开展。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映基本公共卫生服务项目、实施基本药物制度中央补助项目等2个项目绩效自评结果。

1.“基本公共卫生服务项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.26分。项目全年预算数为86.83万元,执行数为86.83万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过实施基本公共卫生服务项目，基本公共卫生服务能力得到提升；二是群众获得感不断增强，群众满意度不断提高，进一步扩大服务覆盖面，提高服务规范程度，实现基本公共卫生服务均等化。发现的主要问题及原因：一是人口流失严重，流行性过大随着改革开放不断深入，城镇化水平不断提高，农村剩余劳动力大量转移外出打工，农村人口逐渐下降，特殊人群管理率低，不达标；二是村卫生室队伍建设难保障。乡村医生老龄化严重，后备力量储备不足。下一步改进措施：一是根据年初工作规划和重点工作任务，积极履职，加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程。二是通过绩效自评，将评价结果作为改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题进行及时整改，加强预算管理和财务管理，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

2.基本药物制度中央（省级）补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.2分。项目全年预算数为24.85万元,执行数为24.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照上级有关要求实施国家基本药物制度，我院及村卫生室严格执行基药采购制度，配送实行统一采购、统一配送、统一结算。二是村卫生室实行一体化管理，药品由卫生院统一采购，统一结算。对《基本药物临床使用目录》和《基本药物中标目录》我院定期进行学习培训和宣传工作，严格做到合理使用基本药物并零差率销售。实施国家基本药物制度覆盖率达到 100%。发现的主要问题及原因：一是居民用药需求与基本药物目录有出入。实地调研情况反映基本药物还不能很好适应村卫生室的用药需求。居民常用药并未完全纳入基本药物目录，常用药品难购买也容易造成农村居民对村卫生室的不理解；药品零差价销售并未真正从根本上减轻患者的负担。患者购买不到价廉的药品，不能减少其药费支出；二是村卫生室队伍建设难保障。国家基本药物制度的推行，改变了乡村医生以药品利润为主要来源的收入渠道，乡村医生实行一体化后根据相关医改政策，对全县执行国家基本药物制度的一体化村卫生室实行药品补助，保障了乡村医生的收入。但是乡村医生老龄化严重，后备力量储备不足。三是人口流失严重。农村剩余劳动力大量转移外出打工，村卫生室覆盖的人群越来越少，医疗资源较少，就诊患者不多，医疗业务收入逐年下降。下一步改进措施：一是加强与药品供应商的沟通，督促其及时确认，及时配送，有部分药品缺货不能及时配送的，另选择药品齐全的供应商进行配送；二是加大乡村医生队伍建设，培养年轻力量，保障乡村医生待遇，稳定乡村医生队伍建设。

三、部门重点绩效评价结果

总体来看，2024年度本单位组织实施的2个一般公共预算项目执行率100%，所有项目均完成项目年初设定的各项预期目标，整体支出和项目支出绩效自评表见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

十七、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）：反映财政对其他基本养老保险基金的补助支出。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十九、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。

二十、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

二十一、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。

二十二、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

二十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十五、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

二十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。